Guvernul a aprobat pe 29 iunie anul curent forma finala a schemei fiscale pentru restructurarea creditelor, care se va aplica pentru persoanele cu venituri brute de cel mult 2.200 de lei/luna, dar cu o reducere a plafonului cu care banca poate diminua rata lunara de plata, de la 50% la 35%.

Potrivit formei finale a "Electoratei", deducerea din venitul lunar impozabil a fost mentinuta la 900 de lei, restructurarile fiind permise pana la finele lui 2015. Astfel, fiecare client care va obtine o restructurare a creditelor in conditiile solicitate de stat ar putea primi un beneficiu lunar de cel mult 144 de lei, aferent impozitului de 16% aplicat la suma maxima deductibila.

Astfel, in compensare, guvernul propune acordarea unei deduceri speciale de la plata impozitului pe venit, lunar, pe perioada in care creditul este restructurat, in masura in care veniturile posesorului continua sa se incadreze sub limita maxima de 2.200 de lei. Daca veniturile titularului cresc, acesta nu va mai putea beneficia de deducerea fiscala.

Ordonanta stabileste ca deducerea se acorda lunar, dupa incheierea perioadei de reducere a ratei, incadrabila in perioada 1 ianuarie 2016 si 31 decembrie 2017 si reprezinta rata din aceasta perioada, dar nu mai mult de 900 lei /luna. Intrucat bancile si clientii pot aplica astfel de restructurari incepand cu 1 iulie 2014 pana la 31 decembrie 2015, iar perioada in care se acorda deducerea este cuprinsa intre 1 ianuarie 2016 si 31 decembrie 2017, rezulta ca perioada maxima pentru care un client ar putea beneficia de deducere este de un an si noua luni.

Deducerea speciala pentru credite se acorda daca restructurarea creditelor, care semnifica modificarea conditiilor de rambursare a acestora, indeplineste cumulativ urmatoarele conditii: sa fie acordata pentru credite care nu inregistreaza intarzieri la plata sau care au intarzieri la plata de cel mult 90 zile; sa conduca la diminuarea cu cel mult 35% a obligatiilor lunare de plata ale debitorului, aferente creditului supus restructurarii, dar nu cu mai mult de 900 lei sau echivalent, indiferent daca imprumutul respectiv a fost acordat in lei sau in valuta, pentru o perioada de maxim doi ani.

WALL-STREET.ro a calculat cum ar arata un astfel de credit restructurat (pe baza unei analize anterioare realizate de Finzoom.ro), pe o perioada de 1 an si jumatate pornind de la urmatoarea premisa: la 1 august 2010 a fost contractat un credit de nevoi personale fara garantii in valoare de 10.000 EUR pe o perioada de 10 ani.

La momentul acordarii costurile creditului aratau astfel:

  • Dobanda fixa: 13,25%
  • Comisioane: acordare 3%, administrare lunara 0,35% aplicat la soldul creditului.
  • Rata lunara: 185,79 EUR
  • Total de rambursat initial: 20.960,26 EUR

Click aici pentru scadentar

Citeste si:

Daca opteaza pe "ElectoRata", posesorul creditului va beneficia, de exemplu, de o restructurare pe 1 an si jumatate (18 luni) dupa plata ratei 48, aferente lunii iulie 2014 cand soldul creditului este de 7.462 EUR. Pentru a obtine o rata diminuata cu 35%, va trebui injumatatit principalul (impreuna cu eventualele comisioane aplicate in suma fixa).

In timpul restructurarii, scadentarul clientului va arata astfel:

  • 4.850,55 EUR - principalul redus cu 35%;
  • Aceeasi dobanda fixa de 13,25% si acelasi comision lunar de administrare de 0,35% aplicat la soldul creditului;
  • Total platit: 2.044,56 EUR;
  • Sold ramas la finalul restructurarii: 3.912,12 EUR, la care, in etapa urmatoare, se vor adauga 2.611,83 EUR (cei 35% din principal taiati pe parcursul restructurarii).
Luna Sold credit Principal Dobanda Rata lunara Comisioane Rata lunara totala (DAE)
1 4850,55 44,45 53,56 98,01 16,98 -114,99
2 4806,09 44,95 53,07 98,01 16,82 -114,84
3 4761,15 45,44 52,57 98,01 16,67 -114,68
4 4715,70 45,94 52,07 98,01 16,50 -114,52
5 4669,76 46,45 51,56 98,01 16,34 -114,35
6 4623,31 46,96 51,05 98,01 16,18 -114,19
7 4576,35 47,48 50,53 98,01 16,02 -114,03
8 4528,87 48,01 50,00 98,01 15,85 -113,87
9 4480,86 48,54 49,48 98,01 15,68 -113,70
10 4432,32 49,08 48,94 98,01 15,52 -113,53
11 4383,25 49,61 48,40 98,01 15,34 -113,35
12 4333,63 50,16 47,85 98,01 15,16 -113,18
13 4283,47 50,72 47,29 98,01 14,96 -113,00
14 4232,75 51,28 46,74 98,01 14,81 -112,83
15 4181,48 51,84 46,17 98,01 14,64 -112,65
16 4129,63 52,42 45,60 98,01 14,46 -112,47
17 4077,22 52,99 45,02 98,01 14,27 -112,28
18 4024,22 53,58 44,43 98,01 14,09 -112,10
Sold ramas: 3.912,12 Total platit in aceste 18 luni: -2.044,56

In urmatoarele 72 de luni creditul va fi rambursat normal pornind de la soldul intreg de 6.523,96 EUR (3.912,12 EUR + 2.611,83 EUR).

Click aici pentru scadentar

Pe intreaga perioada a creditului clientul va plati:

  • 9.027,83 EUR ratele + comisionul de acordare in primele 48 de luni;
  • 2.044,56 EUR in cele 18 luni de restructurare;
  • 10.777,44 EUR in ultimele 72 de luni (ramase din creditul initial).

Total: 21.849,83 EUR

La final clientul va avea 889,57 EUR platiti in plus fata de scadenarul initial si un credit pe o perioada mai lunga cu 18 luni. In medie, pe parcursul restructurarii rata lunara a fost redusa cu aproximativ 62 EUR (ratele se modifica datorita comisionului lunar care scade odata cu soldul creditului).

Deducerea fiscala nu va acoperi cei aproape 900 EUR platiti suplimentar insa clientul poate beneficia de o perioada in care "povara" ratelor sa fie mai mica si ulterior sa isi poata gasi un loc de munca mai bine platit in masura in care situatia economica din Romania se va imbunatati.

In egala masura bancile nu pot fi obligate sa ofere astfel de restructurari iar multe dintre conditiile aplicarii acestui proiect de lege raman neclare.

Sursa foto: Shutterstock / Shocked senior business man